內控內稽
」 金管會
租賃業納管、壽險沿用「覆蓋法」 金管會主委彭金隆這樣說
金管會主委彭金隆21日任滿一個月，下午與銀行局長莊琇媛、證期局局長張振山、保險局副局長林志憲、綜合發展處長胡則華共同召開媒體聯訪記者會，彭金隆對於租賃業、BNPL納管範圍與法規、大型壽險公司期盼接軌IFRS17能否沿用覆蓋法等的在地化措施等態度立場與看法，加以說明。對於媒體詢問，外界有建議租賃業、BNPL等納入金管會監督管理範圍之案，彭金隆認為「租賃業現在不是無法可管，是可透過民法等法規，現有五千、六千多家業者各家樣態各異，還需多加了解研究趨勢，解決社會疑慮」。目前租賃業者已有自律規範，督促成立公會、透過銀行貸後管理與上市櫃公司內控內稽加以控管。彭金隆也提到他對於保險業2026年接軌IFRS17表示「會順利、樂觀」的看法，就目前各家保險公司試算等準備情況，他認為不宜談個案，不便為業者打分數，但對於大型壽險公司有聲音希望接軌IFRS17之後，能否沿用覆蓋法等的在地化措施，彭金隆首度表達看法。有大型壽險公司建議，在投資股票、基金的部分，能不能繼續沿用現在的覆蓋機制，因為假設沒有覆蓋機制的話，變成壽險資金進股市的話，變成景氣好、股市好的時候會大賺，假設股市不好的時候會大虧，將會影響整個財報表的穩定性，希望金管會能給予相關的配套措施。彭金隆說，接軌IFRS17的時間已定，由於大家的目標一致，在乎的是方法，有些國家已經早我國三年採用，就方法論、參考係數來看，各國有做一些調整的差異性，目前我們正透過「在地化與過渡化」兩大措施讓保險業者可以較溫和漸進方式進行，台灣有其特殊的背景與現況，IFRS17是比較剛性的準則，客觀事實是接軌後就沒有覆蓋法，但也有一些學者思考此況，從整個國際市場來看，會來思考。彭金隆也提到，就新一代清償能力的層面法規來說，參考韓國為例，是會動態調整的，就連韓國也幾乎是在接軌前的最後一刻也還有在微調的情況，未來也會保有彈性、空間的調適做法，沒有終點，但要做甚麼之前都要試算。保險局副局長林志憲則說，保險局目前並沒有接到業者提供的建議方案，金管會也確實有注意到韓國之況，我國也有需自己面臨的挑戰與問題。彭金隆今天宣示金管會接下來要建立「安全與發展並進」的新金融市場的「金融安全、發展與創新」二大基礎與六大施政面向，包括「強化金融資本韌性與風險管理」、「健全市場紀律與公司治理」與「促進金融市場發展推動台灣成為亞洲資產管理中心」、「加速金融科技創新發展」、「強化永續金融發展」，其中，在金融安全與發展創新中間，須「落實普惠金融、消費權益保護與支持中小企業發展」。
涉挪用10億元公款遭勒令停職 台中銀董座王貴鋒羈押中請辭
台中銀年初爆出董事長王貴鋒等人涉嫌挪用公款10億元，後遭金管會處1,200萬元罰鍰、王貴鋒遭勒令停職三個月等裁罰，2月底王貴鋒經台灣新北地方法院裁定羈押禁見，半個月後，台中銀於今（14）日表示，王貴鋒已主動辭職。台中銀14日重訊公告表示，當日接獲王貴鋒辭任書。台中銀前於2月7日常務董事會推舉常務董事廖學縣代理行使董事長職權，據了解，目前將繼續由廖學縣擔任代理董事長，尚未確定何時將再召開臨董會推舉新任董事長。台中銀即將在3月18日舉行第四季法說會。自該案爆發以來，台中銀數次強調，該案受損金額對2024年的財務及業務並無造成重大影響。同時也表示將聘請獨立專家檢討內控內稽，將結果呈報董事會後，再呈報主管機關。據台中銀指出，台中銀及保經公司所受損害金額，相關支出依照內部授權依法經營業務，發生時已經列為公司2023年以前的費用；而台中銀2023年成績突出，自結合併淨收益174.16億元、年增16.51％，稅後純益68.21億元、比前一年成長27.72％，皆創歷史新高，每股盈餘1.31元則創近16年高。
大出包！發票獎金入帳「2千萬變20億」 這家銀行遭重罰400萬
華南銀行執行各款項代收付作業之資訊系統，於112年6月1日變更為新建之「台外幣代收付系統」。於112年6月6日凌晨1點39分執行財金公司代發統一發票獎金入帳作業時，因該系統轉檔時發生金額欄位移位，造成入帳金額多2個零，共計35,952筆異常入帳，誤匯入金額20.25億元，正確撥付金額應為2,025.89萬元)。雖該行於當日凌晨4點28分執行帳務更正作業，惟因部分客戶帳戶已轉出資金或代扣繳公用事業費用，導致帳戶餘額不足無法更正，最終受影響客戶計142戶、未得及時收回金額918萬元。金管會表示，違反《銀行法》第45條之1第1項及內控內稽辦法第3條第1項、第8條第1項規定，爰依銀行法第129條第7款規定核處400萬元罰鍰。
台校拜神農2／女輔導老師離職爽拿「80多萬封口費」 簽保密「不得毀董事長名譽」
今年6月，東莞台商子弟學校董事林志猛向教育部檢舉，該校董事遴選候選人名單長期以來並未依章程由舉辦者「東莞市台商投資企業協會」推薦，「葉董未經董事會同意前，自行增購學校旁土地」「安排出席董事與妻子搭機商務艙、五星級飯店開會與住宿……花費甚高。」CTWANT調查，依據東莞台商子弟學校章程，「東莞市台商投資企業協會」為東莞台校的企業捐款、公益興校發起舉辦者，該協會有三項權利，包括「推薦學校董事會的董事候選人」、「了解學校校務經營和財務狀況」與「反映會員對校務工作的意見和建議」，林志猛因此主張現任董事長葉宏燈未依此由協會提出董事候選人名單。林志猛並說，他沒有參加今年4月14日在東莞開的董事會，但董事們12日出發到澳門、隔天入住東莞，會後，到廣州上海旅遊，18日返台，期間均為五星級旅遊行程，為全國私校僅見的「高檔禮遇」；「這些開會成本增加，竟成了學校向教育部申請調漲學費理由，絲毫未能體恤台商經營環境日漸困境的處境。」「尤其包括副校長以上，含董事長夫人、校長夫人，在廣州中山醫院做了超昂貴的健檢，男性14.7萬元，女性18.9萬元」「還曾以招商為學校闢財源為由，讓葉董獨子出差新疆，向親戚購買烘麵包機、餃子機等，未經比價招標；用公款捐給全國台商企業聯誼會，就連2020年學生畢旅還安排到北京釣魚台賓館用餐，花費甚鉅。」東莞台校提供副校長以上包括校長夫人、董事長夫人在廣州中山大學醫院做高價健檢。（圖／翻攝自廣州區開發管委會官網）而一名在校任職四年三個月的生活輔導老師離職，學校還支付約80多萬「經濟補償」，「尤其是要該員簽下不得以任何方式詆毀、侵害學校和葉宏燈等名譽、不得洩漏補償事宜等保密條款。」林志猛說，「這是由校外私人公司總經理與該員簽切結書，卻由學校付款，按規定應是給付八萬多離退金呀。」結果校內傳出八卦，「還讓一名離職幹部跳出來澄清說他沒有婚外情，讓大家聽了霧煞煞。」林志猛也甚覺詭異。「很多董事挺我出來檢舉，又礙於人情關係、忙於事業不想管事出頭，也不便附議我的提案」「真正的錯是在董事會沒盡到監督功能，才造成『萬年董事長』（創校23年以來）葉宏燈今天的不可一世。」林志猛無奈地說，期盼22日召開董事會中能看到學校與董事會依教育部要求，就其檢舉事項做專案報告。對此，葉宏燈董事長特助回覆說，董事會有成立董事推選小組，成員包括「東莞市台商投資企業協會」會長；開會行程等是考量解封後防疫而對董事們的禮遇；由於基金會執行長驟逝而體恤高階主管安排健檢；家長們也都很支持畢旅行程；學校基於同仁為了照顧罹癌母親辭職給予的生活補助。林志猛董事聞訊後反駁說，「理應是由『東莞市台商投資企業協會』做董事候選人推薦；且非每次都有台商協會會長在推選小組內。」東莞台校創校董事林志猛二年來寄發近十封電郵，向教育部舉發學校董事會會務與校務帳冊爭議。圖為教育部長潘文忠。（圖／CTWANT資料照）教育部則回函表示就陳情董事長不當情事，函示學校改善處置外，並就學校確有處置不當之處，即予扣減113年獎補助，另請學校於董事會議提出專案報告，審視相關支出檢討必要性，同時應建立內控內稽機制並確實執行，教育部將持續追蹤後續改善，並視情況評估實地查核。CTWANT也去電採訪教育部，基於照顧大陸臺商子女接受我國教育，提供境外臺商學校部分獎補助經費，並採適法性監督及較低密度之管理，及考量兩岸情勢適度調整；該校預決算相關資料每年均依規定報部，且教育部每年由會計處人員隨同訪視大陸臺校，就教育部補助經費支用情形進行實地查核，後因新冠肺炎疫情邊境管制而中斷，2023年已委託會計師事務所於12月中下旬進行查核。
泰山賣全家恐翻盤？ 龍邦今證實已向商業法院訴請董事會決議無效
泰山（1218）大股東龍邦（2514）今天宣布，已向商業法院提起確認處分全家公司股票的董事會決議無效之訴，將請獨立董事依法召集審計委員會決議召開泰山公司股東臨時會，全面改選董事。由於該案件在今年1月3日遭台灣證交所於以泰山違反內部控制制度及重大訊息申報規定，開罰200萬元，創下證交所對上市公司罰款的最高紀錄，至於在民事契約上是否也會涉法，將受到企業界高度關注。泰山公司則針對出售全家股票遭證交所裁罰結果，表示尊重證交所的看法，如確有疏誤必會改善，但仍有向證交所進一步澄清說明的必要，故後續會向其報告說明。龍邦表示，為能貫徹當初協助泰山穩健經營之初衷，維護公司治理，除自始即再三反對通過處份全家公司股份之違法決議，日前也向商業法院提起確認處分全家公司股票的董事會決議無效之訴，並經商業法院受理分案，接下來亦會積極採取法律行動以追究相關人等之法律責任，以維護泰山公司及廣大投資人之權益。龍邦並認為證交所查核結果，印證先前龍邦所警示者，泰山公司董事會處分全家公司股份，明顯違反取處程序及公司內控內稽規定，更致使全體股東必須共同蒙受證交所的裁罰損失，主張「同意處分全家公司股份之董事們」，均難辭其咎，應連帶賠償泰山公司一切損害。龍邦也將請獨立董事依法召集審計委員會決議召開泰山公司股東臨時會，全面改選董事，俾正公司治理；對於與銀行間的借貸商業行為遭到外界抹黑影射也將予以追究。
富邦防疫保單惹民怨 網友喊開始賣股票、剪信用卡
近日防疫保單話題火熱，富邦產險對重複投保防疫保單民眾實施拒保，引發民怨。有網友在網路上嗆說「今天開始賣出所有富邦相關股票！剪掉信用卡，汽機車保險不再續約。」民進黨立委高嘉瑜17日也在立法院質詢批評富邦人壽的幾點缺失，金管會卻置之不理。原PO於16日在臉書《爆廢公社》發文說「富邦，真沒擔當，沒肩膀，今天開始賣出所有富邦相關股票！剪掉信用卡，汽機車保險不再續約！」他指出，去年富邦賺了200億，豪宅也買不停，「假如今天疫情沒有爆開，他還會做這種退件嗎？保險不就是轉嫁自己無法承擔醫療的費用風險，不是嗎？」富邦產險總公司被網友洗版剩1.5顆星。（圖／Google maps）此文曝光後，有超過8500名網友按讚，超過1500則留言，網友紛紛表示，「希望他們的打擊能跟買豪宅一樣好」、「某次車禍保險員態度不好時，我就跳槽了，那次整個讓我厭惡他們的處理態度」、「他們廣告不是說了富邦，富貴要人幫」、「請大家抵制富邦，捍衛我們的權利。」也有網友上Google狂洗一星，讓富邦產險總公司只剩1.5顆星。據《ETtoday新聞雲》報導，高嘉瑜在立法院質詢時表示，富邦人壽在106年至108年採購高價藝術品，都由董事長蔡明興同意，沒有內控內稽和審核流程，此行為是否有掏空公司嫌疑，金管會只對富邦人壽發罰600萬；另外，富邦產險在13年間超收房貸戶2千萬，估一年1萬件，共有13萬名保戶權益受損。高嘉瑜指出，富邦金公開收購日盛金時，金管會官員說，「金金併」金融機構要有「資本充實」、「經營能力佳」、「具國際布局發能力」及「企業社會責任良好」4點，如今這4點看起來是狠狠打臉金管會。
漢唐鬧家變2／創辦人遺孀說話了！大股東李惠文提名6人 「只是要一個尊重」
擁有台積電大客戶的無塵室設備大廠漢唐（2404）大股東李惠文，打破連日來沉寂，首度出面向董事會、股東們喊話，「我只是希望獲得尊重，並能支持推動漢唐的公司治理制度日臻完善，經營權與所有權分離。歡迎陳朝水、陳柏辰留任，帶領專業經理人讓漢唐更上一層樓」。無塵室設備大廠漢唐集成為台積電重要合作夥伴之一，即將於5月28日舉行股東會及全面改選董事會。現任董事長陳朝水、董事會提名7人，大股東李惠文提名6人，共13人角逐9席次董事（6普董+3獨董），呈現超額競選。市場對於漢唐這一場經營權之爭，議論紛紛，「董事會是小股東說了算？」、「大股東不忍了，站出來發聲了！」起因是董事會提名陣營中，董事長陳朝水、總經理陳柏辰各自持股僅占1.52℅、0.99℅，合計為2.51℅。漢唐大股東、行政副總經理李惠文（已故創辦人、前董事長王燕群遺孀）與兒女等即持有共13℅。但陳朝水卻僅願給大股東2個席次，加上日前陳朝水逕自解除李惠文的會計主管工作職權，無法進一步了解公司財務金流，董事會議中也出現「一言堂」情勢，未多加採納董事建議等，進而讓改選爭議浮出檯面。面對陳朝水頻頻透過媒體向股東們拉票，提出四點訴求之外，還於日前法說會後，公開表示「如果在股東會落敗的話，他跟總經理陳柏辰都會離開漢唐」一說，一再出招猛烈攻勢，不僅讓選情增溫，也讓支持大股東李惠文陣營者，感到不公，「大家都是漢唐的創辦夥伴，都很尊敬王先生（王燕群），哪能這樣欺負人！」知情人士透露說。本刊透過關係聯繫到李惠文，她說自己對漢唐的愛，就像是先生把漢唐當作小孩般的呵護與澆灌，「我跟著丈夫一路看著漢唐長大、茁壯，在漢唐也要40年了，擔任漢唐行政也在董事會擔任董事，非常熟悉公司運作，也希望能將漢唐提升到更上一層，徹底落實『經營權』與『所有權』的公司治理，加強內控內稽、法遵，讓我們這些大股東，能夠更了解漢唐的財務、投資決策等。」李惠文也公開回應陳朝水「輸了不如離去」之論，「陳朝水和我先生都是交大電信同學，一起創業至今，大家對漢唐的愛都一樣深，董事會改選沒有誰輸誰贏，在經營權與所有權分離制度之下，漢唐需要專業經理人繼續為漢唐掌舵，我們都是可以好好溝通的，而我這位大股東只是要一個『尊重』。」
吳東進鐵定停職 黃天牧：他投資上令人不放心
新光人壽的問題與董座吳東進有相當關聯性！金管會主委黃天牧16日指出，新壽每隔一段時間，投資上就會出現令金管會不放心的事，所以將新壽董事長吳東進停職，「這是必須要作的決定」，也以此案為戒，提醒金融機構以後「不容再犯」。金管會15日宣布對新光金控創辦人、新光人壽董事長吳東進祭出停職處分，停止執行董事與董事長職務到此屆任期（2023年6月）結束。黃天牧16日指出，吳東進經營事業有成，是社會尊敬的企業家，但吳東進在新光人壽的經營上，尤其是在投資方面，一直是金管會長期以來非常關心的議題，「因為他一段時間就會有投資上，讓我們（金管會）覺得顧慮或不放心的一些事情」。黃天牧強調，這次對新壽的處分是根據2019年跟2020年初金融檢查發現的缺失，其中展現一些對嚴格公司治理、內控內稽、法遵、乃至風管比較「嚴重的疏失」，「與負責人（即指吳東進）有相當的關聯性」，所以必須要作這個處分。新壽被金管會金檢時發現吳東進與其指定過半人員組成的資產負債管理委員會，凌駕在董事會及投資審議委員會之上，決定新壽投資策略，新壽投資出現年初二天內加碼美國股市新台幣966.6億元，超出內部設定的風險承受值，之前也出現過拉尾盤以提升新壽淨值，內部人員跟單獲利，及債券賣出又以較高價格買回洗獲利，卻墊高投資成本，損及公司利益等情事。黃天牧表示，保險公司收納保戶的保費，運用資金投資雖是獲利重要工具，但在資金使用的過程中，一定要牢記保險資金是來自社會大眾、是保戶的錢，要注意公共性，要獲利同時也要注意安全性，尤其是使用資金的決策流程，一定要有可問責機制、可課責性，但在新壽這件事上，「很遺憾沒有看到內控、公司治理真實執行」。黃天牧說，金管會業務會報15日針對新壽案作最後討論，也徵詢各局意見，最後結論就照保險局的提議裁處，「這是非常沉重的決定，但也盼以此個案為戒」，金管會三局在監理各類金融機構時，要注意到這類情事，「不容許再發生」。
獨家／3.6億消失有內賊！繼永豐、玉山銀理專涉監守自盜 再傳一家公股銀有弊案
過年前銀行局史無前例重罰永豐、玉山兩家銀行各1200萬元，皆因理專挪用客戶資金，而金融圈還盛傳年後恐將有一家公股銀行也會爆發類似案情，加上客戶也偏向高年齡族群，金管會提醒民眾務必多了解自身帳戶金流去向、明細及對帳，勿委託理專代管印章、密碼等，避免發生爭議。據悉，主管機關也將會進一步調查，此類銀行理專涉嫌監守自盜案件，其銀行內控內稽制度流程環節是否有出現相關人員的集體弊端及失職，藉此希望能減少日後相關案情發生。永豐、玉山等10多家銀行因理專涉嫌挪用客戶帳款而遭重罰共達7500萬元。（圖／報系資料照）金管會統計，2019年有10多家銀行出現理專挪用客戶資金案，異常往來金額高達3.6億元，除了永豐、玉山銀行分別被開罰1200萬元，創下理專監守自盜最高罰金之外，另有兆豐、華南、聯邦、台新、台灣匯豐、新光、中信、國泰世華等8間銀行則被罰款200萬至1000萬元不等共5100萬元，加上永豐與玉山的罰款共達2400萬元，合計為7500萬元。據了解，數月前有一家公股銀行客戶發現其來往數十年、有一定交情的理專，涉嫌未經同意挪用客戶帳戶數千萬元款項。該銀行獲悉後也已展開調查。而金融圈私下流傳該行可能有高層主管涉嫌集體舞弊，年後應該成為金管會銀行局重罰對象之一。金管會銀行局1月21日針對玉山銀行、永豐銀行重罰1200萬，其中永豐銀行的游姓理專挪用客戶7000萬資金；玉山銀行的蔡姓理專則是挪用3000萬。
重罰南山人壽處分書全文 金管會詳盡說明違反保險法規定
金管會今（17）日例行記者會中，罕見以新聞稿長達六頁篇幅說明之外，並同步於官網公布5項糾正南山人壽境界成就計畫專案的罰款處分內容。以下為金管會保險局壽險監理組說明重罰南山人壽3,000萬、停止銷售投資型保單新契約、停職董事長杜英宗、調降前總稽核1年為期的3成薪酬等說明全文。南山人壽公司部分：1、專案控管缺失：該公司就境界專案未建立內控內稽制度，內部稽核監督功能不彰，且未確實執行系統開發、程式修改及測試程序之控制作業及辦理重大偶發通報，其處理流程欠妥，違規事實明確，嚴重影響保戶權益，且有礙健全經營之虞，依保險法規定罰鍰1,200萬元糾正。鑑於南山人壽投資型保險商品系統功能頻繁出錯，且未依該公司規劃時程改善系統完成，罔顧保戶權益，依保險法規定，令該公司自裁處書送達之翌日起令其停止投資型保險商品新契約業務，直至投資型保險商品資訊系統改善完成，經本會認可之第三方專業機構查核驗證通過，並報經本會同意，始得恢復辦理。保險局指出，南山人壽內部稽核單位於103年4月30日啟動境界成就專案後，遲至106年11月6日才就該專案辦理專案查核，未將該專案管理團隊是否有效評估及控制合約內容可能衍生之風險，及履約過程是否建立妥適之內部控制監督機制等項目納入查核，致無法適時提供相關改進建議，不利董事會之有效監督。境界系統上線未進行平行測試，或相關完備之替代測試方案，草率匆促取代舊系統上線，致產生諸多問題，影響保戶權益甚鉅。而且因系統測試範圍不完整及程式功能未完成修復，導致投資型保險商品之系統功能頻繁出錯，系統功能問題進行修復，所做的暫停寄發催告通知書及進行系統鎖單動作，亦持續發生保單給付金額錯誤、未正常寄發繳費通知單等情事。依南山人壽108年5月9日所報的「境界計畫具體改善規劃」，截至108年7月31日經第三方驗證機構查核驗證結果，仍未依該公司函報時程改善完成，嚴重影響保戶權益及公司正常營運；境界系統有發生作業重大缺失事項，卻未依規定即時向本會辦理重大偶發事件通報，其處理流程欠妥。2、採購控管作業缺失：南山人壽董事會及審計委員會決策該專案過程未發揮董事會及審計委員會治理監督責任及未考量商業模式改變之影響，違規事實明確，情節重大處罰鍰600萬元。因南山人壽未依內部採購作業準則辦理該專案採購及未考量並審慎評估該專案合作廠商如未依約履行對專案及公司所造成之影響，違規事實明確，情節重大，缺失核有礙健全經營之虞，依保險法予以糾正。境界專案的採購係直接與特定廠商合作，未依一般採購程序辦理及比價，該公司初始採購即未依其內部採購作業準則辦理，且未能在採購前完整評估掌握專案需求及時程，導致專案進度延遲並大幅追加預算。南山人壽董事會對於合約中攸關合作模式的重要約定及可能風險未詳予審議，並建立控管及因應措施，且其審計委員會對於該專案主要風險之評估監控及該專案重要事項如執行進度及預算控管等之追蹤處理等有欠妥情事，公司治理之功能有待提升；董事會及審計委員會辦理該專案之預算審議及合約簽署事宜，有未取得或分析外部會計師及律師之意見等欠妥情事。3、財務控管作業缺失：南山人壽帳務錯誤，違規事實明確，情節重大且有礙健全經營之虞，依保險法處罰鍰1,200萬元予以糾正。南山人壽因境界系統上線後之投資型保險商品帳務處理系統錯誤，導致帳務不正確，影響財務報表記載不實，且該公司仍無法確認調節金額，影響金額龐大。董事長杜英宗等人員部分：1、有關南山人壽董事長應負決策失當，未善盡督導南山人壽辦理「境界成就計畫專案」之責，嚴重影響該公司正常營運及保戶權益，有礙該公司健全經營。為避免杜在職影響南山人壽經理部門有效辦理系統改善，及對專案履約工作之執行及檢討，實有必要於相當期間內停止其董事及董事長職務，應依保險法規定，停止其董事及董事長職務2年。併令南山人壽於杜停止該公司董事及董事長職務期間，不得支付或給予其任何形式之報酬及福利（包括但不限於薪酬、交際費、差旅費、房屋津貼或租金、獎金紅利等各項類似性質之給付）。保險局指出，杜英宗自104年8月13日起擔任南山人壽董事長，亦為該專案主要負責人，該專案辦理過程進度嚴重落後及追加預算金額龐大，且本專案於重新議約並調整合作模式時，卻未尋求外部專家意見並審慎評估，決策顯有失當。此外，境界系統上線不採平行測試，所採行之替代測試方案亦不完備，嚴重影響系統運作及穩定性，致後續上線後產生諸多問題，杜承諾境界系統於108年6月底前能穩定運作，依南山人壽於108年5月9日所報「境界計畫具體改善規劃」，亦載明可於108年6月底完成改善，惟經第三方認證機構之查核驗證結果。截至108年7月底發現許多項目未依公司所報時程改善完成，杜君未確實善盡督導南山人壽辦理「境界成就計畫專案」之責，嚴重影響保戶權益及公司正常營運，有礙公司健全經營。2、有關南山人壽內部稽核監督功能不彰，未落實執行境界專案稽核作業，前楊姓總稽核有輕忽廢弛職務之情事，依保險法規定，令該公司自裁處書送達之翌日起調降其薪酬30%為期1年，及3年內不得再任總稽核。南山人壽前楊姓總稽核未就本專案辦理情形進行完整查核，未落實第三道內稽防線機制，未善盡執行內部稽核制度之職責，核有輕忽廢弛職務之情事，嚴重有礙公司健全經營。
公平待客又為員工加薪 外商安達人壽拿下二大獎
金管會今年表揚保險業公平待客原則評成績前20%的金融機構中，安達人壽躋進壽險業前四名，且為唯一上榜的外商人壽公司，同時還因2018年度員工加薪之案，獲得保險事業發展中心「保險業加薪優良標竿企業」頒獎鼓勵。安達人壽自2005年開始在台灣發展保險業務，採取客戶導向核心理念，開發多元商品，對內則採人性化企業管理，重視員工感受及交流，提供具市場競爭力的薪資、福利及發展資源，並致力於員工專業培訓。近期安達人壽喬遷至信義金融特區，更為員工創造舒適完善的工作環境。安達人壽也因為重視公平待客原則的價值核心理念，將其列入業務發展之重要原則，審慎訂定相關規章，透過內控及稽核等制度確保每一個作業及服務流程均能公平地對待客戶，並將公平待客原則及金融消費者保護理念充分落實於企業文化中，有效提升對客戶權益及服務的承諾與保障，而獲得金管會表揚。